Оформление декларации при покупке квартиры

Содержание

Надо ли подавать налоговую декларацию, если купил квартиру

Оформление декларации при покупке квартиры

Одним из документов, который считается важным аспектом уплаты налогов, является налоговая декларация при покупке квартиры.

Такая документация направляется в налоговую службу сразу после приобретения подобного рода недвижимости.

Именно поэтому необходимо иметь точное представление о том, как заполняется налоговая декларация на квартиру, что требуется для этого, а также какие сроки для данного действия определяет закон.

Нужна ли декларация при покупке квартиры

Покупая квартиру, мало кто знает, что есть возможность вернуть часть денег, которые были за неё уплачены.

Получение такой привилегии осуществляется путём подачи декларации на квартиру в соответствующий государственный орган, а именно в налоговую инспекцию.

Подавать налоговую декларацию надо только по месту прописки, а также с дополнительным пакетом документов, которые станут основой для определения размера подобного имущественного вычета.

Первое, что нужно знать, декларация представляет собой документ, содержащий около девятнадцати листов. Нет необходимости при приобретении квартиры заполнять их все, достаточно знать, какие страницы нужны для определённого вычета.

Порядок заполнения регламентируется в первую очередь Налоговым кодексом РФ.

Важно также понимать, что не каждый человек способен подавать декларацию, а лишь тот, кто имеет подтверждение наличия права собственности на ту или иную квартиру.

Только те лица, что имеют официальный заработок и платят подоходные налоги, могут быть субъектами подобных отношений. Сюда относят также пенсионеров, но только если те имеют заработную плату не ниже прожиточного минимума.

Гражданин, купивший квартиру, самостоятельно решает вопрос относительно подачи декларации. Заполняется эта бумага также лично собственником.

Однако не следует забывать, что закон определяет ряд ограничений на получение рассматриваемого имущественного вычета:

  • квартира должна находиться только в пределах России, в противном случае вычет действовать не будет;
  • вычет с покупки жилья может быть равен сумме не больше двухсот шестидесяти тысяч, а если оно приобреталось путём ипотечного кредита, то трёхсот девяноста тысяч рублей;
  • лицо имеет право направить декларацию в ИФНС (инспекцию федеральной налоговой службы) только тогда, когда оно получило документ о факте регистрации права на имущество.

Если все условия соблюдены, то лицо имеет право получить имущественный вычет в размере тринадцати процентов от суммы, которую оно заплатило, оформив куплю-продажу и получив соответствующие документы об этом.

Налоговая декларация не может быть подана также в том случае, когда квартира была приобретена за денежные средства, относящиеся к определённой группе.

Речь идёт о деньгах, что были получены от работодателя в качестве помощи, в результате перечислений материнского капитала либо за счёт договора, основанного на взаимной зависимости, например, между руководством предприятия и лицом, нуждающимся в приобретении квартиры.

Необходимая документация

Налоговая декларация заполняется с учётом имеющейся документации, то есть помимо самого бланка, в государственный орган нужно направлять также и дополнительные бумаги, которые служили бы подтверждением оснований на получение имущественного вычета. Для того чтобы избежать постоянных ошибок, необходимо заранее определиться с тем, какие документы для этого требуются.

Пакет документов, представляемый в налоговую, должен включать в себя как их копии, так и оригиналы. Относят к ним следующее:

  • документ, удостоверяющий личность заявителя, его копию;
  • декларация по форме 3-НДФЛ, представляемая сразу в двух экземплярах и в бумажном виде;
  • справка о состоянии доходов по форме 2-НДФЛ в виде оригиналов;
  • заявление о предоставлении имущественного вычета;
  • копия договора о покупке квартиры;
  • копии бумаг, которые подтверждали бы факт передачи денежные средств за приобретённую квартиру;
  • копия свидетельства, подтверждающего факт регистрации права на квартиру;
  • реквизиты, на которые должно осуществляться перечисление денежных средств.

Если квартира приобреталась путём оформления ипотеки, то также нужна копия кредитного договора и справка, которую выдаёт сам банк с информацией о платежах, их регулярности и периодичности.

Когда в пакет документов входят копии документов, они должны быть заверены в организациях, которые их выдают. Инспектор в налоговой службе должен также изучить перед принятием документации оригиналы бумаг для полного удостоверения их подлинности.

Нередки случаи, когда квартира приобретается в собственность не одного лица, а нескольких, соответственно, оформляется долевая собственность. В такой ситуации имущественные вычеты возможны, но с предъявлением документов, которые подтвердят право каждого из участников.

Если только одно лицо из нескольких планирует получить вычет, то на это нужно представить согласие других собственников в письменном виде и передать их также в налоговую службу.

Закон также допускает возможность получать вычеты тогда, когда квартира приобретена на ребёнка, который не достиг возраста восемнадцати лет.

Подачу декларации в такой ситуации могут осуществить родители. Здесь важно представить все правоустанавливающие документы, а также свидетельство о факте рождения ребёнка.

Учитываться при этом будет только покупка жилья на ребёнка, а не передача имущества ему в наследство или в дар.

 Порядок и сроки подачи

Заполнение декларации осуществляется непосредственно собственником, а подаётся данный документ в налоговую службу. Выбирать нужно ту структуру, что соответствует месту прописки заявителя.

Если заинтересованных лиц несколько, то каждый подаёт по своему месту проживания либо по тому месту, где живёт представляющий интересы всех гражданин.

При этом необходимо сразу собирать все требуемые законом документы.

Допускается несколько способов получить вычет, который будет определяться в зависимости от того, кто организует перечисление денежных средств:

  1. Обращение в налоговый орган. В этой ситуации достаточно передать документы в ИФНС и ожидать, когда деньги придут на указанные в бумагах реквизиты. То есть всеми перечислениями и расчётами будет заниматься непосредственно налоговая служба.
  2. Обращение к работодателю. При использовании такого способа именно бухгалтерия организации, где работает собственник, перечислит деньги вместе с заработной платой, которые в итоге будут облагаться подоходным налогом. Для проведения такой процедуры нужно направить документы в налоговую службу, получить свидетельство, подтверждающее факт представления вычета, и передать его работодателю для дальнейших отчислений.

Некоторые лица сознательно предпочитают получать вычет через работодателя, так как эта процедура существенно сокращает сроки получения денежных средств.

При выборе формы декларации, которая периодически меняется, нужно брать ту, которая действовала в период, когда вычет должен был представлен. Однако нет необходимости подавать декларацию, если приобретённая квартира находится во владении лица больше трёх лет.

Точный порядок действий включает в себя несколько несложных этапов, занимающих минимальное количество времени:

  1. Подготовка документов. Необходимо собрать требуемые бумаги, заполнить форму заявления и саму декларацию. Иногда возможно обращение к специалистам, которые знают, в каком порядке должна заполняться налоговая декларация, и какие данные для этого необходимы.
  2. Передача пакета документов в налоговую службу. На данном этапе главное правильно определить орган, который должен относиться к месту прописки заявителя.
  3. Получение денежных средств. В течение двух-трёх месяцев, а в случае с обращением к работодателю двух-трёх недель, деньги будут переведены на счёт заявителя.

Никаких исключений в сроках не предусматривается, имущественные вычеты каждый заявитель получает в общем порядке.

В случае когда квартира была приобретена на основании ипотечного договора, порядок подачи декларации, её необходимость и возможность получения выплат остаются прежними.

Более того, собственник, заключивший подобный кредитный договор, имеет право на большую сумму имущественного вычета, а именно до трёхсот девяноста тысяч рублей.

Порядок передачи декларации будет идентичен тому, что осуществляется по общим принципам, то есть подготавливаются документы и вместе с декларацией передаются в налоговую службу.

Подавать налоговые декларации необходимо с соблюдением некоторых сроков, в течение которых документы будут приняты налоговой службой. Речь идёт о тридцатом апреле года, который бы следовал за прошедшим налоговым периодом.

Однако получение имущественного вычета подразумевает исключение из данного правила, то есть для того, чтобы получить вычет с покупки квартиры, можно направить документы в любой момент и отказать в их принятии налоговый орган не имеет права.

Все заявки, подаваемые в налоговую службу по поводу получения имущественных вычетов, должны быть рассмотрены в течение трёх месяцев.

По результату рассмотрения полученной документации налоговая служба должна направить собственнику соответствующее уведомление с информацией о вычете и порядке его перечисления. Как только пришло подтверждение того, что заявка о вычете удовлетворена, деньги поступят на счёт не позднее чем через тридцать дней.

Порядок заполнения декларации

Для определения порядка заполнения декларация, прежде всего, важно понять, как осуществить расчёт тех сумм, что должны быть перечислены, так как собственник осуществляет это самостоятельно. Закон определяет предел вычета в два миллиона рублей.

То есть если квартира стоила четыре миллиона, то вычет будет получен только с двух миллионов, а с оставшихся двух придётся заплатить подоходный налог.

Если же сумма меньше двух миллионов, то к ней можно прибавить расходы на ремонтные и дополнительные строительные работы, если таковые проводились.

Если имущественный вычет возможен в связи с приобретением квартиры по ипотечному договору, то допускает два варианта определения суммы:

  • от стоимости квартиры, которая составляет сумму до двух миллионов рублей;
  • от суммы процентов, которые были перечислены за пятнадцать лет, если она составляет два миллиона рублей.

То есть порядок также будет общим, декларация будет заполняться по той же схеме, что и при покупке квартиры без кредита, но возможность получения выплат расширяется за счёт нескольких вариантов определения исходных суммы.

Налоговая декларация, которая подаётся на получение причитающихся вычетов за покупку квартиры, должна быть заполнена лишь в трёх частях, иные поля заполняться не должны, иначе документы придётся переделывать и подавать заново.

К тем составляющим частям, что входят в структуру налоговой декларации и заполняются на имущественный вычет, относят следующее:

  1. Титульный лист. Он должен содержать сведения о заявителе.
  2. Первый раздел. Он включает в себе несколько листов, но заполняться будут лишь некоторые. Лист А, где указывается та прибыль, что получает заявитель. Лист Ж1, где фиксируется информация о самом вычете. Лист И, куда включены сведения о квартире и её цене.
  3. Шестой раздел. В нём должны содержаться итоговые суммы, то есть вычеты, определённые заявителем самостоятельно с учётом стоимости квартиры и процентной ставки.

Несмотря на наличие в декларации рассматриваемой формы девятнадцать листов, остальные разделы заполняться не будут, так как не имеют отношения к имущественному вычету.

Таким образом, налоговая декларация, которая подаётся при покупке квартиры, обязательна, так как необходимо уплатить налог на доход, но также она даёт возможность лицу вернуть часть тех денег, которые были уплачены. При этом закон не устанавливает никаких ограничений по срокам подачи, за исключением длительности владения купленным имуществом.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/deklaratsiya-pokupke-kvartiry.html

Налоговая декларация при покупке квартиры

Оформление декларации при покупке квартиры

Поданная налоговая декларация при покупке квартиры дает человеку право получить налоговый вычет, то есть вернуть часть выплаченной ранее суммы.

Налоговая декларация – это документ, содержащий в себе сведения о доходах, полученных человеком. В то же время в ФНС надо направлять информацию и о расходах. Это касается и приобретения недвижимости, в том числе и жилья.

Для этого надо оформить документ и в установленные действующим законодательством сроки направить его в ИФНС. Сделать это можно лично, по почте или через специальный сайт. Итогом станет перерасчет налоговых сумм и возврат денег, которые человек сможет получить в ФНС или по месту работы.

Приобретение жилья

Приобрести жилье может практически любой желающий. Для этого надо обладать правом на совершение сделок и иметь в своем распоряжении нужную сумму денежных средств.

Первое требование подразумевает достижение заинтересованным лицом установленного возраста. То есть человек не должен быть младше восемнадцати лет.

В противном случае сделку от его имени смогут совершить только законные представители, с разрешения органов опеки. Также нужно быть полностью дееспособным.

То есть человек не должен являться ограниченным в своих возможностях по решению суда или в соответствии с медицинским заключением.

Второе требование предусматривает наличие достаточной суммы для расчета с продавцом либо возможности выполнить свои обязательства в течение определенного сторонами сделки срока.

Для совершения сделки участники или их законные представители проводят предварительные переговоры, в ходе которых каждый получает необходимую ему информацию, а также устанавливаются условия будущего соглашения. После этого оформляется проект договора.

Стороны вправе сделать это самостоятельно либо обратиться к услугам квалифицированного юриста или нотариуса.

В тексте договора должно быть указано:

  1. Дата и место подписания.
  2. Сведения о сторонах сделки.
  3. Предмет договора. В данном случае таковым будет являться квартира.
  4. Сроки и порядок расчетов. Здесь можно указать всю стоимость сделки, а также периодичность выплат, если расчет не производится сразу, а на протяжении определенного временного периода.
  5. Права, обязанности и ответственность сторон. В этом разделе указывается, что продавец передает, а покупатель принимает и оплачивает квартиру. Также надо отразить меры воздействия, которые могут быть применены к недобросовестному участнику сделки.
  6. Порядок разрешения споров.
  7. Срок действия договора.
  8. Банковские реквизиты и подписи сторон.

Договор купли-продажи квартиры подлежит государственной регистрации. После того как соглашение оформлено, составляется акт приема-передачи жилья, а продавец выдает покупателю расписку о передаче денежных средств. В завершении новый владелец регистрирует свое право собственности в Росреестре.

Право на возврат налога

Право на возврат налога определено статьей 220 НК РФ. В этом случае речь идет о частичной сумме погашения расходов.

Воспользоваться им можно в следующих случаях:

  1. Приобретение жилья – дома, квартиры, комнаты.
  2. Возведение жилой постройки.
  3. Расходы, связанные с ремонтом и отделкой.
  4. Выплата процентов по ипотечному кредиту.

Однако такое право может быть утрачено в случаях:

  1. Если квартира приобретена до первого января 2014 года, и человек уже воспользовался вычетом.
  2. Жилье покупалось после указанного срока, но собственник получил максимально возможную компенсацию.
  3. Квартира приобретена у близкого родственника – родителей, детей, брата и или сестры.
  4. В приобретении жилья принял участие работодатель покупателя. То есть компания, в которой трудится человек, частично погасила расходы.
  5. В процессе покупки использованы государственные субсидии, например, материнский капитал.

В отношении вычетов установлены определенные ограничения. Прежде всего, если квартира куплена до первого января 2014 года, то таким правом можно воспользоваться только один раз. При этом стоимость жилья значения не имеет. Если квартира приобреталась после первого января 2004 года, то вычет можно получать в каждом случае покупки.

Сумма налогового вычета

В соответствии с требованиями законодательства сумма налогового вычета составляет 13% от стоимости покупки.

Однако она не может превышать двести шестьдесят тысяч, поскольку, так как максимальный размер, установленный государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей.

Налоговая декларация

Чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет, заинтересованный человек должен направить декларацию в ИФНС. Документ заполнять следует по форме, установленной действующим законодательством.

Назначение

Единственным назначением налоговой декларации является представление информации в ИФНС о доходах и расходах человека, которые имели место за отчетный период. Указанный документ отражает не только финансовые выгоды, полученные заинтересованным лицом, но также и затраты, понесенные им.

Правила заполнения

Налоговая декларация не может быть оформлена произвольно. Она составляется по образцу, утвержденному действующим законодательством. Такой формой является 3-НДФЛ. Декларация является довольно объемным документом и состоит из нескольких частей.

Прежде всего, это титульный лист. В данном разделе содержится подробная информация о плательщике налогов.

К ней относятся:

  1. Фамилия, имя, отчество человека.
  2. Адрес места жительства.
  3. Серия, номер, дата и место выдачи паспорта.
  4. Статус плательщика, то есть является ли он резидентом РФ или нет.
  5. Номер телефона для контактов.
  6. Количество листов декларации, а также копий прилагаемых документов.
  7. Дата оформления документа и подпись инициатора.
  8. Сведения о должностном лице, принявшем декларацию.

Далее идет раздел, который отражает сведения о сумме налога, подлежащего оплате, его расчет и классификацию, а также приложение, в котором содержится расшифровка данных. В декларации также должны содержаться специфические данные, отражающие суть обращения. В таком случае это будет расчет налоговых вычетов в связи с приобретением квартиры.

Декларация о налогах оформляется с использованием только стандартного бланка формы 3-НДФЛ. Применять обычную офисную бумагу в данном случае нельзя.

Документ может быть оформлен двумя способами – на бумажном носителе и в электронном виде. После оформления декларации она должна быть направлена в ФНС. Это является безусловной обязанностью платящего лица.

Подготовка документов

К налоговой декларации, которую заинтересованное лицо сбирается подавать, надо приложить ряд документов, которые подтверждают обоснованность обращения.

Основными являются:

  1. Паспорт инициатора.
  2. Свидетельство о рождении, если в процедуре принимает участие лицо, не достигшее совершеннолетия.
  3. Идентификационный номер налогоплательщика. Его можно получить в ИФНС.
  4. Свидетельство о регистрации права собственности в Росреестре или выписка из ЕГРП.
  5. Договор купли-продажи квартиры.
  6. Акт приема-передачи жилья.
  7. Документ, подтверждающий расчет с продавцом – квитанция или расписка.
  8. Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ.

Если квартира покупалась в порядке ипотечного кредитования, то потребуется соответствующий договор и также сведения о выплаченных процентах. Все документы могут запрашиваться человеком лично, по почте либо через законного представителя. При этом в налоговую допускается направление заверенных копий.

В то же время специалисты вправе потребовать оригиналы для сверки. В случае отсутствия необходимых данных ИФНС может истребовать их у третьих лиц самостоятельно. Запросы такого характера должны быть исполнены в течение семи суток, с момента их поступления.

Если информацию истребовать невозможно, налоговая должна уведомить инициатора о необходимости представить требующиеся данные самостоятельно.

Составление заявления

После того как все нужные документы собраны, инициатор должен оформить заявление. Оно будет являться основанием для рассмотрения просьбы заинтересованного лица. При составлении указанного обращения можно использовать обычную офисную бумагу.

Форма и содержание

По общим правилам заявление составляется в письменной или электронной форме. Однако независимо от этого в тексте должна быть указана обязательная информация.

К ней относятся следующие данные:

  1. Наименование, адрес и номер налогового органа.
  2. Сведения об инициаторе – полные фамилия, имя, отчество, данные паспорта, место жительства, телефон для контакта, а также индивидуальный номер плательщика налогов.
  3. Вид и основание налогового вычета, со ссылкой на НК РФ. В данном случае это будет статья 220.
  4. Повод для такой просьбы. Таковым является приобретение квартиры.
  5. Стоимость и место расположения жилья.
  6. Перечень прилагаемых документов.
  7. Дата заявления и подпись инициатора.

Если обращение оформлял законный представитель, то в тексте необходимо отразить данные доверенности последнего.

Представление в ИФНС

Заявление вместе с декларацией и собранными документами должно быть передано в ИФНС. Это является безусловной обязанностью заинтересованного лица. В таких случаях люди чаще всего передают данные самостоятельно, по почте или через интернет-сайт. Любой из вариантов инициатор вправе выбирать самостоятельно, по своему усмотрению.

При личном обращении

Самым распространенным способом является личная передача документов в налоговую. Такой вариант наиболее выгоден для инициатора по ряду причин. Прежде всего, у человека отпадает необходимость оформлять декларацию и обращение сразу.

Он может сделать это на месте, обратившись за помощью к налоговым специалистам. Такой подход позволяет избежать ошибок при оформлении документов. В процессе общения будет проверена полнота представленных сведений, а инициатор сможет получить разъяснения по интересующим вопросам.

Человек сможет убедиться, что его обращение принято, зарегистрировано и будет рассмотрено в последующем.

По почте

Направление по почте является ещё одним из способов, который используется для пересылки декларации в налоговые органы. Такой вариант имеет одно преимущество для инициатора. Последний не обязан являться в ФНС самостоятельно. В остальном почтовая пересылка не очень удобна для человека. Это обусловлено рядом причин.

Прежде всего, инициатор должен будет оформить декларацию и обращение самостоятельно. Затем человек утрачивает возможность исправить допущенные ошибки на месте. Также инициатор не сможет получить разъяснения на интересующие его вопросы.

Почтовая пересылка используется в основном в случаях, когда человек проживает достаточно далеко от налогового органа и не имеет возможности прийти самостоятельно.

Через сайт

Направление информации посредством ресурсов интернета удобно тем, что сведения человек может направить не выходя из дома. Для реализации такого способа инициатор должен зарегистрироваться на специальном сайте налоговой.

Затем нужно создать личный кабинет и подтвердить учетную запись. В завершении процедуры человек получит уведомление на электронную почту об окончании операции. После этого инициатор получит доступ ко всем возможностям ресурса.

Для направления сведений необходимо заполнить электронную форму на сайте, а также перевести все данные в цифровой формат. Уведомление о результатах процедуры человек может просмотреть в своем личном кабинете.

Срок подачи декларации

Документы о получении налогового вычета необходимо направить в определенные законом сроки. Это в интересах инициатора, поскольку, в противном случае можно утратить свое право. Декларация направляется в любой рабочий день года, следующего за тем, в котором была куплена квартира или в котором человек получил доходы, облагаемые налогом.

Следует отметить, что действующим законодательством не определены сроки давности предоставления сведений такого характера. То есть, даже если информация поступит позже отчетного периода, возврат денег все равно будет произведен.

Основным требованием в данном случае является документальное подтверждение своего права. Главное, чтобы у человека были налогооблагаемые по ставке в тринадцать процентов доходы за год, за который представляется декларация.

Порядок получения денег

Налоговый вычет, по сути, является возвратом денег, которые были выплачены инициатором ранее. Следует отметить, что такое возможно только в случае положительного решения. Для этого человек может использовать два варианта.

Самым распространенным из них является получение денег непосредственно в ФНС. Для этого заинтересованное лицо приходит в инспекцию с паспортом и получает деньги под подпись. По заявлению плательщика денежные средства могут перечисляться на его банковский счет. Впоследствии он будет иметь возможность обналичить их через технические устройства.

Также получать положенные вычеты можно ежемесячно по месту работы. Для этого потребуется представить нанимателю решение ФНС. В целях получения документа нужно обратиться в налоговую с заявлением. Срок рассмотрения обращения подобного характера составляет тридцать фактических суток с момента его поступления.

После этого решение нужно передать в бухгалтерию по месту работы. Это является обязанностью заинтересованного лица. На основании указанного решения финансовые специалисты будут выполнять необходимые действия. В данном случае с человека перестанут удерживать подоходный налог в размере тринадцати процентов с его доходов.

Указанные операции будут выполняться до тех пор, пока не наберется сумма, обозначенная в решении.

Любой из указанных способов человек может выбирать по своему усмотрению. То есть каждый вправе решать, каким образом ему получать вычет – единовременно или ежемесячно. Отказ в данном случае не допускается. При возникновении таких ситуаций каждый вправе обратиться в судебную инстанцию с исковым заявлением к виновной стороне.

Образцы документов

3-НДФЛ

Образец заявления о налоговом вычете

Источник: https://pravo.estate/nalogi/deklaratsiya-pri-pokupke-kvartiry/

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году. Пошаговая инструкция

Оформление декларации при покупке квартиры

Шаг 1. Документы для вычета при покупкеквартиры
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
Шаг 4. Проверка документов налоговойинспекцией
Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
Как заверить документы для получения вычета

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земельного участка (п. 1 ст.220 НК РФ) можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя. В этом случае вы приносите извещение изналоговой инспекции, и бухгалтерия предприятия не удерживает извашей зарплаты подоходный налог. Это происходит до тех пор, пока небудет исчерпана сумма излишне уплаченного НДФЛ.
  2. Через налоговую инспекцию. Давайте разберем по шагам, как этосделать.

Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, чтотакое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право навычет, какие документы необходимо подготовить и как их можнопередать в налоговую инспекцию.

Как рассчитать имущественный вычет и какая сумма НДФЛ вернетсяна счет — в примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервисаНДФЛка.ру.

Шаг 1. Готовим документы для получения вычета

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовитьпакет документов. В него входит:

Паспорт или временное удостоверение личностигражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательныхдокументов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовитькопию основных страниц, так как ряд налоговых инспекций ихтребует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах.Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возвратподоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за 2017 год,2-НДФЛ должна быть за 2017 год. Если в течение года вы сменилинесколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.Приложите оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригиналезаявления установленного образца указываются реквизиты счета, накоторый вам будут перечислены деньги.

Договор купли-продажи или договор долевогоучастия. Заверенная копия.

Платежные документы. Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанцийк приходным ордерам, расписки. НДФЛка.ру рекомендует брать отпродавца рукописные расписки, а не напечатанные. Заверять унотариуса не нужно.

Свидетельство о регистрации права собственности— выписка из ЕГРН. Необходимо только для сделки по договорукупли-продажи. Нужна заверенная копия.

Акт приема-передачи жилья. Необходим только длятех, кто купил жилье по договору долевого участия. Завереннаякопия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Полный список документов — в нашей статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы собрали документы, необходимо заполнитьдекларацию 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет. Оставьте заявкуна нашем сайте — налоговый эксперт проверит ваши документы играмотно заполнит декларацию 3-НДФЛ.

Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом длятого, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган

От нас вы получили два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ:PDF и XML. Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF выможете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично илиотправить по почте.

Файл в формате XML нужен для отправки декларации с помощью сайтаФНС России. Как это сделать, читайте в статье «Какподать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинетналогоплательщика».

Мы можем не только заполнить декларацию 3-НДФЛ, но и отправитьее в налоговый орган с помощью электронной подписи. В этом случаевам останется только ждать одобрения вычета и перечисления денег насчет.

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого вличном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомлениео завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

После завершения камеральной проверки на ваш счет будутперечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78НК РФ).

Как заверить документы для получения вычета

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждойстранице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой итекущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказываетсяпринимать такие документы.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/vychet-kvartira-process/

Заполняем 3-НДФЛ при покупке или продаже квартиры

Оформление декларации при покупке квартиры

На протяжении жизни ни один раз приходится покупать или продавать недвижимость. Кто-то расширяется, другие могут позволить себе дачный домик или гараж для машины, некоторые зарабатывают, инвестируя в строительство.

Во всех перечисленных случаях необходимо декларировать расходы и доходы, даже если стоимость реализации оказалась аналогичной цене приобретения.

Иначе вы просто не сможете воспользоваться имущественным вычетом, либо нарушите закон, не оплатив налоги.

Когда подавать декларацию?

Сроки и необходимость подачи декларации при покупке и продаже недвижимости отличаются. Давайте разберемся, по каким пунктам.

Допустим, вы продали квартиру в 2019 году. Тогда вам нужно задекларировать полученный доход до 30 апреля 2020 года и заплатить 13%-й налог с реализации. Просрочка или отказ от подачи документов приведет к штрафу. Однако это только в том случае, если владение квартирой составило менее 3 лет, и вы продали недвижимость дороже, нежели покупали сами.

При этом налог платиться не от всей стоимости квартиры, а с разницы. Например, цена покупки была 2 500 000 рублей, а стоимость продажи – 3 миллиона. Вам придется заплатить налог с 500 000 рублей, а именно 65 тысяч. Согласитесь, сумма не маленькая. Возможно, стоит выждать время?

Однако даже если квартира была продана за аналогичную стоимость, или дешевле, декларацию 3-НДФЛ все равно придется отправить в налоговую. Так гласит закон.

Другая ситуация – покупка недвижимости и оформление имущественного вычета. Зачастую граждане торопятся получить компенсацию расходов сразу же после того, как потратились на новое жилье.

Однако делать это можно только в следующем за покупкой году, и даже по истечении 3 лет. Согласно ст.

220 НК РФ, если все это время вы работали и отчисляли налоги, тогда имеете право оформить декларацию одновременно за 3 последних года.

Как видим, в любом случае, продается недвижимость или покупается, придется заполнять 3-НДФЛ. Для многих это – непреодолимая преграда. Налоговая инспекция часто отказывается принимать документ из-за ошибок. Люди тратят время, но ничего не получается. Поэтому на рынке появились компании, которые предлагают заполнить декларацию всего в течение трех часов за «символические» 1500-2000 рублей.

Но так ли это сложно?

Как заполнить 3-НДФЛ при покупке?

Новый бланк декларации, который действует с 2019 года можно найти в открытом доступе на сайте налоговой службы.

Нам понадобятся:

  • Титульная страница;
  • Раздел 1;
  • Раздел 2;
  • Приложение 1;
  • Приложение 7.

Начинаем с последнего листа – Приложения 7:

  • ИНН обозначать вы не обязаны, хотя зачастую инспекторы просят заполнять эту графу;
  • графа фамилия — пишите прописными буквами и указываете инициалы имени и отчества;
  • графа 010 — кодом квартиры является «02», кодом дома — «01» и т. д.;
  • графа 020 — собственник отмечается кодом «01»;
  • графа 030 — выберите тот номер, который указан в вашем договоре о покупке. Если это кадастровый номер (приоритетный), то укажите «1», если инвентарный — 3, и т. д.;
  • сам кадастровый номер квартиры в 3-НДФЛ нужно записать в графе 031; номер будет не только в договоре, но и в выписке из ЕГРН, а также его легко найти на сайте Росреестра через сервис «Справочная информация» или на публичной карте;
  • графа 032 — укажите адрес;
  • графа 040 — дата акта передачи квартиры в 3-НДФЛ при покупке не указывается, эта дата нужна при способе расходования в виде инвестирования (ДДУ);
  • графа 050 — здесь записывается дата из выписки, полученной от Росреестра, когда вы зарегистрировали права на квартиру;
  • графа 070 — если у вас долевая собственность, то нужно указать размер своей доли согласно документам;
  • в графе 080 записывается общая стоимость всех объектов с учетом ограничений вычета, в 3-НДФЛ это 2 000 000 руб., сюда нельзя записать больше, т. к. это предельная сумма к вычету по ст. 220 НК РФ;
  • строки 090-130 — ставятся нули, т. к. заполняем декларацию в первый раз, никаких остатков еще нет;
  • в графе 140 нужно указать базу обложения, т. е. ваши доходы за прошедший год (в справке 2-НДФЛ). Например, 70 тыс. в месяц *12=840 000 руб. в год;
  • в графе 150 записывается та же сумма — база (840 000 руб.);
  • в строке 170 – остаток: из расходов вычитается база, например, 2 млн рублей – 840 000 рублей = 1 160 000. Этот остаток переходит на следующий год.

Далее заполняем Приложение 1:

  • здесь также заполняются ИНН и фамилия с инициалами;
  • графа 010 — пишите 13%, т. к. только по доходам с этой ставкой возвращается НДФЛ;
  • графа 020 — кодом зарплаты является «07»;
  • нужно переписать реквизиты вашего работодателя из справки 2-НДФЛ — ИНН, КПП, ОКТМО и название;
  • из справки 2-НДФЛ перепишите сумму доходов по итогу в графу 070;
  • в графу 080 запишите итог удержанного НДФЛ;
  • если иных источников доходов у вас не было, то в листе больше ничего не заполняется; если же были другие доходы, например, от продажи имущества, то и их нужно вписать.

Заполнение Раздела 2:

  • в строке 001 опять же указываете основную ставку – 13%;
  • строка 002 — выберите «иное»;
  • графа 010 — сумма всех облагаемых доходов, перепишите ее из графы 070 предыдущего листа;
  • продублируйте эту сумму в графу 030;
  • графа 040 — ваш вычет из Приложения 7;
  • графа 080 — перепишите сумму из графы 080 предыдущего листа;
  • продублируйте сумму в строку 160 — это и есть сумма налога, подлежащая возврату из бюджета по 3-НДФЛ за квартиру;

Заполнение Раздела 1:

  • строка 010 — выберите «возврат»;
  • КБК — единый по всей стране – 18210102010011000110;
  • ОКТМО — нужно уточнить, например, с помощью сервиса «Адрес и платежные реквизиты инспекции»;
  • сумма — из строки 160 предыдущего листа переписать в строку 050;

Заполнение Титульного листа:

  • год нужно указывать предыдущий;
  • код инспекции — тоже можно легко найти через сервис «Адрес и платежные реквизиты»;
  • остальные коды — общие для всех (код страны – 643, код категории налогоплательщика – 760);
  • свои данные записывайте строго по паспорту;
  • номер телефона указывать необязательно, но в случае вопросов инспектору будет удобно связаться с вами по нему;
  • посчитайте листы и укажите количество, а также количество листов приложенных документов. Каждый лист нужно подписать и указать дату в день подачи или направления (если вы направляете декларацию по почте).

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже?

То же самое можно заполнить в специальной программе Декларация, установочный файл которой находится на официальном сайте ФНС. Весь процесс занимает 30-40 мин с момента скачивания продукта. Рассмотрим пример в случае продажи недвижимости.

Скачиваем программу из раздела «Программные средства» и устанавливаем, следуя рекомендациям Мастера установки. Выбираем ту версию, которая выпущена для конкретного года.

На первой вкладке указываем номер инспекции и ОКТМО. Остальные флажки уже стоят в нужных пунктах. Чтобы узнать недостающие сведения, опять возвращаемся на сайт ФНС. На этот раз, в раздел «Электронные сервисы» — «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции». Сервис выдает код ИФНС и ОКТМО после того, как укажете адрес регистрации.

Двигаемся вниз и переходим к Сведениям о декларанте. Здесь просто заполняем свои данные и указываем контактный телефон.

Идем дальше и заполняем вкладку «Доходы». В разделе «Источники выплат» кнопкой «+» добавляем новый источник. В открывшемся окне указываем имя и ИНН покупателя. Если это физическое лицо, КПП и ОКТМО прописывать не требуется.

В нижнем окне создаем новый доход кнопкой «+». В открывшемся окне указываем размер и вид полученного дохода. Выбираем подходящий код из предложенных вариантов (для квартиры — 1510).

Если собственность на проданную квартиру оформлена после 01.01.2016, ставим соответствующую отметку и прописываем значение кадастровой стоимости на 1 января года продажи.

Это нужно, чтобы программа правильно рассчитала базу для НДФЛ. С 2016 г. она не может быть меньше, чем 70% от кадастровой. Если эта стоимость на начало отчетного года не определена, условие не действует.

Актуальные данные по стоимости смотрим онлайн на сайте Россеестра.

Здесь же указываем вид желаемого вычета: гарантированный 1 000 000 руб. или по сумме расходов, понесенных ранее на приобретение продаваемого жилья. Попробуйте оба варианта и посмотрите, где сумма НДФЛ к уплате меньше.

Проставляем месяц получения дохода. Отчет готов к проверке и выпуску на печать. Сумму НДФЛ к уплате программа считает сама.

Существуют и другие способы задекларировать свои доходы и расходы. Например, вы можете заполнить специальную электронную анкету на сайте ФНС и сразу отправить ее в ведомство, только для этого нужно зарегистрироваться и войти в личный кабинет в раздел «Жизненные ситуации».

Удачи в оформлении декларации!

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5d403f74d5135c110a99f5f3/zapolniaem-3ndfl-pri-pokupke-ili-prodaje-kvartiry-5e3a98b525e56d39395d713e

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.