Пакет документов для вычета за квартиру

Содержание

Список документов для получения налогового вычета за квартиру

Пакет документов для вычета за квартиру

Для государства законодательством предусмотрена некоторая компенсация людям, которые совершили покупку либо продажу квартиры.

Получить её можно в нескольких формах, а именно: в форме освобождения от уплаты налогов либо в форме возврата уже уплаченного налога. Это весьма приятный бонус, но далеко не все граждане знают о возможности его получения.

Очень важно правильно собрать документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры.

Кому положен и в каком объёме

Так называемый налоговый имущественный вычет полагается как людям, которые продают свою недвижимость, так и её покупателям. Единственное и основное условие – это их официальное трудоустройство и своевременная уплата соответствующих налогов.

Исходя из этого условия, можно сделать вывод, что для следующих категорий граждан выплата не положена:

  • пенсионеры;
  • безработные;
  • студенты;
  • люди, которые официально не трудоустроены.

Однако если пенсионер или студент официально работают, то они могут претендовать на вычет.

Также подобного рода возмещение не положено людям, которые покупают недвижимость у своих ближайших родственников (их также именуют взаимозависимыми лицами), а также для ситуаций, когда оплата за покупку была произведена не лично заявителем, а каким бы то ни было другим человеком. Из этого следует, что во всех документах, справках о передаче денег, расписках и всевозможных платёжных поручениях должна фигурировать исключительно фамилия заявителя.

Для отдельных категорий граждан существуют свои определённые тонкости в вопросах, касающихся налогообложения. В качестве примера можно привести налоговый сбор на землю для пенсионеров. О других подобных льготах будет рассказано ниже.

Итак, возврат вычета возможен лишь один раз в жизни. Применимо это правило для ситуаций купли и продажи квартиры, доли квартиры, а также для ситуаций, в которых фигурирует ипотечное жильё.

Человеку, который выступает как продавец, к возвращению полагается до тринадцати процентов от суммы, равной одному миллиону рублей (говоря другими словами, до ста тридцати тысяч рублей). Человеку, который решил купить недвижимость государство может вернуть до двухсот шестидесяти тысяч рублей от общей суммы, равной двум миллионам рублей.

Для ситуаций, при которых квартира приобретается в кредит, помимо вышеперечисленных выплат, также положен возврат в размере до тринадцати процентов от общей денежной суммы уплаченных процентов по кредиту. Изменения в сумме выплат, в сравнении с предыдущими годами, произошли из-за постоянно повышающейся процентной ставки по кредитам такого характера.

Для получения имущественного вычета законом отведён определённый срок. И лишь в течение этого строго установленного количества времени налоговая служба вправе вернуть подобного рода выплату. Срок этот составляет три года, а связан он с течением исковой давности, который зафиксирован в Гражданском Кодексе.

Если гражданин выступает в качестве продавца квартиры, то ему необходимо помнить, что подача налоговой декларации о полученном доходе должна осуществляться исключительно до тридцатого апреля. А уже конкретно заявление о возврате налога может быть подано в течение трёх лет, начиная с момента заключения сделки.

Первые шаги

После того как сделка была успешно завершена и уже прошла регистрацию в Российском реестре, а покупатель получил все необходимые документы, которые касаются данного объекта недвижимости, настаёт время, когда нужно начать подготовку к получению имущественного вычета. Существуют конкретные документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры, которые нужно предоставить в обязательном порядке.

Вот список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры:

  1. Форма документа 2 НДФЛ (предоставляется бухгалтерией и содержит информацию о размере дохода заявителя, а также об удержанных налогах за весь предыдущий год).
  2. Форма документа 3 НДФЛ.
  3. Копии всех документов на данную квартиру, которые подтверждают право собственности заявителя на неё (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
  4. Копия документа (например, расписки), которая подтверждает действительность факта передачи денежных средств.
  5. Номер денежного счёта в банке, куда конкретно налоговая служба имеет право перечислить денежные средства, а также другие необходимые банковские реквизиты.
  6. Соответствующее соглашение, которое содержит внутри себя информацию о перераспределении вычета, копия свидетельства о браке (предоставляется тогда, когда квартира находится в совместной собственности супругов либо один из них намерен получить выплату за другого).
  7. Копия свидетельства о рождении ребёнка (предоставляется тогда, когда данная квартира находится в долевой собственности с ребёнком).
  8. Копия паспорта.
  9. Заявление, поданное с целью получения имущественного вычета (его бланк можно приобрести в налоговой инспекции либо скачать с официального сайта налоговой службы, используя сеть Интернет).

Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

Для тех граждан, которые приобрели квартиру, используя ипотеку, необходимо дополнительное предоставление следующего пакета документов:

  • копия договора на предоставление ипотечного кредитования;
  • официально заверенная выписка из банковского учреждения; внутри которой будет изложена вся необходимая информация о процентах по данному договору;
  • ещё одна официально заверенная выписка из банковской организации с обязательным указанием поступления денежных платежей от заёмщика по ипотечному кредиту.

Все вышеперечисленные копии документов заявитель обязан заверить самостоятельно. Для того чтобы это сделать, необходимо на каждой копии написать фразу «копия верна», указать дату, свою фамилию, имя и отчество (полностью) и поставить свою подпись. После того как данный перечень документов будет подан органам налоговой инспекции, их возврат становится автоматически невозможен.

Это полный список документов, которые необходимо собирать и подавать к рассмотрению государственной налоговой службой для оформления подоходного вычета.

Куда предоставить

Итак, выяснив, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры, необходимо понять, куда же их нужно предоставить.

Все вышеперечисленные документы должны подаваться в налоговую инспекцию исключительно по месту регистрации заявителя. Однако существует ещё один весьма удобный вариант их доставки в данную службу, а именно с использованием услуг почтовой связи.

Но у такого письма обязательно должна быть объявленная ценность, а список всех документов также нужно прикрепить к нему.

Этот способ подачи документов более удобен, ведь человеку не нужно тратить своё время и нервы, простаивая в длинных очередях к необходимому кабинету.

Инспектор налоговой службы обязуется осуществить проверку всех предоставленных ему документов сроком не позднее, чем три месяца.

Данное действие регулируется и контролируется Налоговым Кодексом Российской Федерации, в котором чётко прописан именно такой временной промежуток. А период, на протяжении которого налогоплательщику обязаны возвратить подобную выплату, составляет один месяц после осуществления проверки документов.

Всегда нужно помнить, что платить налоги нужно в обязательном порядке.

Проверить наличие у себя задолженности можно на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы (ФНС) в режиме онлайн, используя свой личный ИНН (идентификационный (индивидуальный) номер налогоплательщика).

Неуплата налогов считается серьёзным преступлением, за которое можно понести уголовную ответственность. А ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) имеет все полномочия для обращения в судебные инстанции с соответствующим иском.

В случае принятия положительного решения в пользу заявителя осуществляются следующие действия:

  1. Ему направляется официальный ответ.
  2. Налоговый работник или работодатель заявителя обязуются выплачивать ему полную его заработную плату (т. е. без высчитывания из неё подоходного налога в размере 13 процентов).

Существуют случаи, при которых заявитель, осуществивший приобретение недвижимости, может изъявить желание о возврате всей суммы на его банковский счёт. Но налоговая служба имеет право на возврат лишь части денежных средств на протяжении одного года (как правило, эта сумма составляет 13 процентов от общего дохода заявителя).

В случаях, когда граждане получают налоговый вычет с помощью своей заработной платы, также не нужно упускать из виду тот факт, что в течение одного календарного года не всегда возможно возвратить всю сумму целиком. Выплата может затянуться и остаток от суммы налога переходит на второй год. В итоге эта выплата может производиться в течение нескольких лет.

Также часто встречаются не очень приятные ситуации, когда происходит задержка со стороны налоговой инспекции, и начало выплаты затягивается. Этот вопрос регулирует Налоговый Кодекс Российской Федерации, а именно статья номер 78.

Она говорит о том, что в случае несвоевременной уплаты налогового вычета гражданин имеет право о предъявлении требований об удержании процентов у данного органа за каждый просроченный день.

Данное требование также нужно подать в налоговую службу и подтвердить его соответствующими документами.

Итак, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что самый важный момент при подаче документов в налоговую инспекцию для возвращения имущественного вычета – это правильно заполнять все документы.

Текущие моменты

Теперь пришло время рассмотреть все категории расходов, которые могут попасть под определение возмещения налогового сбора.

Итак, возврат имущественного налога при покупке квартиры должен компенсировать затраты, которые имеют прямую связь с непосредственным приобретением жилья.

К данной категории относятся:

  • квартиры;
  • комнаты;
  • дома;
  • отдельные части от всех вышеперечисленных объектов.

Подлежат возврату денежные средства, которые были потрачены на покупку земельного участка, но лишь при условии, если на его территории находится жилой дом либо планируется осуществление постройки такового.

Все соответствующие денежные затраты, которые были направлены непосредственно для осуществления ремонта и отделки жилья тоже могут быть возвращены, но лишь в тех случаях, когда осуществлялась покупка нового жилья без наличия соответствующего ремонта.

Что касается приобретения жилья по договору долевого участия (ДДУ), то граждане, которые являются участниками подобной программы, также имеют право на получение налоговой компенсации. И для того, чтобы её получить, им вовсе не обязательно дожидаться момента официальной регистрации жилья в новостройке (так называемые первички – жильё, не прошедшее государственную регистрацию).

Также существует отдельный перечень ситуаций, при которых возврат подобного рода выплат законодательством нашего государства не предусматривается, а именно в случаях, когда сделка купли-продажи недвижимости осуществлялась между лицами, которые являются взаимозависимыми.

К таким людям можно отнести:

  • близких родственников;
  • партнёров по бизнесу;
  • работодателя и другие категории граждан.

Полный список представлен в пункте 1 статьи № 105 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Такие ограничения государство ввело для того, чтобы обезопасить себя. Ведь сделки, заключаемые между категориями граждан подобного рода, как правило, в большинстве своём являются фиктивными, и преследуют цели, противоречащие законодательству страны (например, сокрытие своих доходов либо превышение расходов, что напрямую связано с размером уплачиваемых налогов).

Также никакого права на получение подобного характера выплаты не имеют граждане, которые уже обращались к подобной госуслуге. Подобное действие возможно совершить лишь один раз, а повторная подача такого заявления недопустима.

При расчёте величины денежной суммы, которая может быть возвращена налогоплательщику, весьма значительную роль играют два показателя – денежная сумма, потраченная на приобретение квартиры, и величина суммы, которую человек заплатил в качестве подоходного налога.

Существует важный момент, о котором обязан знать каждый гражданин, претендующий на получение выплаты при покупке жилья.

Данный вид компенсаций распространяется лишь на те денежные средства, которые поступили в государственный бюджет от гражданина в качестве подоходного налога.

Если говорить другими словами, то человек, который фактически не платит налоги (например, официально неработающий гражданин), не может претендовать на подобного рода компенсацию.

Также многих людей интересует вопрос о получении налоговой компенсации при участии материнского капитала.

Законодательство предусматривает возвращения налогового вычета при покупке квартиры, однако сумма материнского капитала, вложенная в недвижимость, не будет учтена при её расчёте. Связано это с тем простым фактом, который говорит о том, материнский капитал относится к категории государственных выплат и не подлежит налогообложению.

Итак, из всего, что было изложено выше, можно сделать ряд определённых выводов. Во-первых, получение имущественного вычета является практически «поставленной на поток» выплатой, поэтому количество проблем, связанных с её получением, минимизировано.

Во-вторых, при соблюдении всех правил оформления документов, а также указания в них исключительно правдивой информации поможет ускорить процесс возврата налоговой компенсации.

И, в-третьих, на подобного рода выплату имеют право рассчитывать только те граждане, которые являются добросовестными налогоплательщиками.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/dokumenty-dlya-vozvrata.html

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

Пакет документов для вычета за квартиру

Налоговый вычет – это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог.

При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма.

Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты.

Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств. Для этого необходимо составить декларации. 3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.

Есть несколько видов налогового вычета:

К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан. Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации.

Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом.

В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы.

К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность. В данном случае максимальная сумма не ограничена.

К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната.

Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования.

В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.

Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете. Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн. Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни.

Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной.

Еще одно условие для имущественного вычета – он распространяется только на недвижимость на территории РФ.

Есть ограничения для граждан, имеющих право на налоговый вычет.

В законодательстве строго оговорены, те кто имеет право воспользоваться льготой:

  • официально трудоустроенные граждане, которые уплачивают НДФЛ со своих официальных доходов;
  • пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность;
  • иностранные граждане, которые проживали на территории РФ в течение 180 дней и в данный период работали и отчисляли налог с дохода физических лиц;
  • граждане, продавшие имущество, которое находилось в собственности менее трех календарных лет.
  1. копия документа, удостоверяющего личность (паспорт) гражданина, который оформляет выплату;
  2. декларация 3-НДФЛ. ее можно оформить самостоятельно в специальной программе, или же обратиться к специалисту;
  3. справка 2-НДФЛ с официального места работы. Ее необходимо получить в бухгалтерии за предыдущий календарный год;
  4. справка о получаемых доходах по совместительству (при наличии);
  5. заявление в налоговый орган с банковскими реквизитами для перечисления денег.

Кроме того, существует дополнительный перечень при различных видах вычета. Особым интересом и спросом пользуется имущественный вычет. Он предоставляется при покупке недвижимости. Каждый гражданин имеет право один раз в жизни вернуть 13% с покупки недвижимости и с суммы в 2 миллиона рублей.

В этом случае необходимо подготовить дополнительные документы:

  1. бумаги, подтверждающие покупку квартиры (договор купли/продажи, акт приема-передачи, расписка, платежное поручение из банка;
  2. документ, подтверждающий право на собственность( выписка из ЕГРН, свидетельство о собственности).

    При условии, если объект был приобретен на условиях долевого строительства, документ, подтверждающий этот факт, при этом нужно дождаться пока произойдет сдача жилья в эксплуатацию;

  3. бумаги, подтверждающие целевой характер займа;
  4. выписку из банка, подтверждающую выплату процентов и их сумму;
  5. договор о распределении долей между собственниками жилья.

Кроме того, гражданин имеет право вернуть налоговый вычет не только с суммы стоимости объекта недвижимости, но и с суммы выплаченных процентов. Последнее условие актуально при условии приобретения жилья на условиях ипотечного кредитования.

В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов. Законодательством также ограничена сумма в три миллиона.

При заявлении на получение вычета с затрат на платные образовательные услуги необходимо предоставить все оплаченные квитанции. Также при оформлении льготы на покупку лекарств и затрат на лечение потребуются все оплаченные чеки.

В некоторых случаях в ходе камеральной проверки сотрудники из налогового органа вправе запросить дополнительные документы.

Долгое время гражданин мог подать заявление и документы на налоговый вычет исключительно в отделении ИФНС, или же отправить все бумаги официальным письмом. Но в последнее время это стало возможно онлайн на официальном сайте ИФНС, через личный кабинет. Авторизоваться возможно через портал Госуслуг. В этом случае все документы отправляются в налоговую в электронном (сканированном) виде.

Единственным препятствием для отправки необходимых документов может стать электронная подпись гражданина, которая заменяет живую подпись. Ее можно получить непосредственно на сайте в личном кабинете. ЭЦП будет представлять собой специальный закодированный шифр.

Для получения денежных средств законодательством строго оговорены сроки. В первую очередь, раньше, чем 1 января текущего календарного года декларацию подать невозможно, так как она оформляется за предыдущий календарный год. Примерный срок с момента подачи заявления и до момента получения перевода проходит около 4 месяцев.

3 месяца отводится налоговой службе на камеральную проверку. Эти сроки налоговая соблюдает достаточно точно. В случае, если камеральная проверка затягивается, то гражданин имеет право на претензию. В этом случае ему будут выплачены пени за каждый день задержки.

Если все документы в наличии и были запенены правильно, то проверка заканчивается ровно через 3 месяца.

После этого налоговый орган отправляет уведомление заявителю и в течение месяца обязуется перечислить денежные средства на указанный счет в заявлении.

При условии, если декларация была заполнена и отправлена через личный кабинет на сайте, то все уведомления будут приходить в электронном виде и можно легко отслеживать ход проверки.

В случае, если сотрудникам налоговой были найдены неточности, или какие-то документы не соответствуют действительности, то они вправе повторно обратиться за предоставлением актуальной информации.

В этом случае камеральная проверка может начаться снова.

Если же неточности несерьезные и были определены по невнимательности сотрудника, то сроки нарушены не будут и проверка закончится через три месяца.

Кроме того, гражданин имеет право оформить налоговый вычет через работодателя. В этом случает после завершения стандартной камеральной проверки работодатель получает уведомление о том, что с определенного сотрудника налог на доходы вычитаться не должен на определенную сумму. В этом случае сотрудник на протяжении года будет получать заработную плату без вычетов.

Каждый гражданин вправе получить часть выплаченных налогов с официального дохода. При официальном трудоустройстве это возможно ежегодно. Особо актуально это при покупке недвижимости или при длительном и дорогостоящем лечении. Также возврат средств в размере 13% предполагается за платное образование, но только при условии, если образовательное учреждение лицензировано

Хочу больше полезных статей!

Источник: https://novostrojki-ekaterinburga.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru/

Список документов для получения вычета с покупки жилья

Пакет документов для вычета за квартиру

Для успешного оформления налогового вычета требуется собрать установленный комплект документации, которая подтвердит право налогоплательщика на компенсацию из бюджета.

Для получения имущественного налогового вычета налогоплательщик обязан предоставить в ИФНС подтверждающую его право на льготу документацию. В ее числе документы на недвижимость, платежные сведения, документы о доходах и пр.

Представленные сведения будут проверяться в Федеральной Налоговой Службе и на основании прохождения проверки в дальнейшем выносится решение о предоставлении вычета или отказа.

При отсутствии какого-либо документа в предоставлении вычета могут отказать, поэтому к сбору документации стоит отнестись максимально ответственно.

Перечень документов для вычета

При оформлении основного вычета за квартиру в ФНС потребуется представить следующие документы:

  1. Заполненная налоговая декларация за год получения вычета по форме 3-НДФЛ. В декларации содержится расчет положенного налогоплательщику имущественного вычета с учетом полученных им за год доходов, удержанного налога, а также стоимости недвижимости. Одним из наиболее удобных способов ее заполнения является официальная программа от ФНС «Декларация». Она в автоматическом режиме проверяет правильность и полноту заполнения декларации, производит необходимые расчеты и снижает вероятность ошибок в заполнении формы.
  2. Паспорт налогоплательщика. В ФНС подаются ксерокопии первых страниц паспорта и страницы с пропиской. Паспорт можно предъявить без ксерокопии, при необходимости принимающий документы налоговый инспектор сам снимет копии.
  3. Справка о полученных за год доходах по форме 2-НДФЛ, которая предварительно заказывается у работодателя. Она подтверждает справедливость представленной информации. В ФНС подается оригинал данной справки. Если налогоплательщик официально работает в нескольких компаниях, то ему нужно получить справки у всех работодателей (доходы суммируются).
  4. Заявление на возврат налога по утвержденной форме. В нем указываются ФИО, адрес проживания и паспортные данные налогоплательщика, размер имущественного вычета и реквизиты банковского счета для перевода вычета.

Документы на жилье

В отношении купленной квартиры нужно собрать и предъявить следующую документацию:

  1. Договор купли-продажи/долевого участия. В инспекцию предоставляется заверенная копия документа. Речь идет не о нотариальном, а о заверении договора самим налогоплательщиком. Для этого он ставит свою подпись и дату на каждой странице и прописывает «копия верна». Аналогичным образом заверяются и другие документы, которые допускается передать в копиях.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты квартиры. Это могут быть платежные поручения из банка, банковские квитанции или расписки. Платежные документы подаются в оригиналах совместно с копиями. Если речь идет о банковском переводе, то расходы должны быть произведены с личного счета налогоплательщика. Но иногда оплата производится со счета родственника или совладельца недвижимости, тогда от заявителя на вычет требуется предоставить расписку, в которой он дает распоряжение об оплате стоимости квартиры за него третьему лицу.
  3. Выписка из ЕГРН, которая выдается в Росреестре по результатам перехода прав собственности (как альтернатива: выписка из ЕГРП, свидетельство о собственности, в зависимости от года получения вычета). В ФНС подается копия этого правоутверждающего документа.
  4. Передаточный акт. Если квартира приобретена на первичном рынке в строящемся жилье, то этот документ является обязательным, тогда как по договору купли-продажи на вторичном рынке он составляется по желанию сторон.

Перечень документов для получения налогового вычета по ипотечным процентам

При оформлении имущественного вычета в части ипотечных процентов нужно собрать для проверки:

  1. Кредитный договор с финансовой организацией (его заверенная копия). Это может быть ипотечный договор или целевой жилищный кредит (по нецелевому потребкредиту вычет не предоставляется, даже если деньги были фактически потрачены на покупку недвижимости).
  2. Справка о размере удержанных процентов. Она получается в банке-кредиторе за текущий год и передается в ФНС в оригинале.

Иногда в инспекции дополнительно запрашиваются свидетельствующая об оплате ипотечных взносов документация: квитанции, платежные поручения, чеки, выписки с текущего счета налогоплательщика и пр.

Дополнительные документы

В зависимости о специфики конкретной сделки налоговики могут дополнительно запросить:

  1. Заявление относительно порядка распределения долей между супругами при приобретении жилья в совместную собственность (при долевой собственности этот документ не имеет смысла).
  2. Свидетельство о заключении брака в копии.
  3. Свидетельство о рождении ребенка – если вычет оформляется родителями за несовершеннолетнего.
  4. Заявление о распределении долей между родителями и детьми (если в собственность вступают оба родителя и дети).
  5. Выписка из банковского счета, на который будут перечисляться деньги. Реквизиты можно запросить в банке или скачать их в интернет-банке. Документ не является обязательным и нужен для сверки сведений, указанных в заявлении.
  6. ИНН. Его необходимо указать в декларации и заявлении на вычет.
  7. Договор на отделку жилого помещения: договор подряда на проведении отделочных работ, чеки на строительные и отделочные материалы, расписки, квитанции от подрядчика и пр. Они требуются. если вычет оформляется на отделку квартиры в новостройке (он полагается только если в передаточном акте указано, что квартира передается без отделки) и если стоимость квартиры менее 2 млн.р.

Если какие-то документы для получения вычета отсутствуют, то налогоплательщику обычно дают разумный срок для предоставления недостающих сведений. Но чтобы не затягивать с предоставлением вычета стоит обращаться в Инспекцию с максимально полным комплектом сведений.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/komplekt-dokumentov.html

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру?

Пакет документов для вычета за квартиру

Покупка квартиры – одно из самых значительных и радостных событий в жизни человека. И радость могут омрачить только огромные денежные траты, связанные с покупкой – порой квартира обходится владельцу так дорого, что на её обустройство и оплату тратятся буквально последние копейки. Именно в связи с высокими ценами на жилье государством предусмотрен налоговый вычет при покупке квартиры.

В этой статье мы рассмотрим вычет при покупке квартиры, кому он положен, его размер и способы получения налогового вычета.

Что такое?

По законом Российской Федерации, после покупки квартиры собственник имеет полное право на то, чтобы компенсировать часть денежных средств, потраченных на приобретение нового жилья, за счет оплаченных им ранее налогов.

Такое право дается гражданину Налоговым Кодексом Российской Федерации, а именно статьей 220 НК РФ. Именно этот возврат средств и считается налоговым вычетом.

Говоря простым языком, при покупке квартиры вы можете получить часть своего Налога на Доходы Физических Лиц (НДФЛ) обратно, что и будет считаться вычетом.

Кто может рассчитывать на получение?

Ответ на этот вопрос очень прост – тот, кто платит налог. Ведь если гражданин не платит налог, то и вычет ему будет получать попросту неоткуда.

Таким образом получение вычета может оформить абсолютно любой гражданин, официально устроенный по трудовому кодексу РФ (то есть с зарплаты которого работодатель платит НДФЛ).

Таким образом не имеет абсолютно никакого значения ни социальный статус гражданина, ни его уровень дохода – важно только то, имеются ли у него отчисления в налоговую с официального места работы или нет.

При этом получить налоговый вычет можно в трех случаях:

  • При покупке абсолютно любой жилплощади (в том числе и частного дома);
  • При самостоятельном возведении дома;
  • При капитальном ремонте собственной жилплощади.

Размер

Один из самых сложных вопросов – размер налогового вычета (иначе говоря, скидки, но после приобретения). Дело в том, что он напрямую зависит от того, как именно приобретается квартира. Так же в расчете принимает участие сумма налогового вычета, полученного ранее.

При покупке квартиры за наличный расчет сумма, с которой возможен налоговый вычет, равняется двум миллионам.

Так как размер налога составляет 13%, то при подсчете получаем “потолок” возможной к возврату суммы, равный 260000 рублей.

Если же квартира покупалась в ипотеку, то  максимальная сумма, с которой возможен вычет, равна трем миллионам. В этом случае верхний предел так же вырастает и становится равен сумме 390000 рублей.

Так же имеет значение дата покупки жилья. Вся недвижимость, приобретенная до 2014 года, попадала под старый закон, по которому налоговый вычет было возможно получить только один раз.

После 2014 года законодательство изменилось, и новые правила Налогового Кодекса позволили получать вычет более одного раза. При этом после каждого получения вычета его сумма уменьшается.

Например, если вы получили его при покупке квартиры в размере 150000 рублей, то в следующий раз ваш максимальный вычет составит уже только 110000 рублей.

Как получить?

Сделать это очень просто. Вы можете либо обратиться в отделение налоговой службы по вашему месту жительства, либо подать все необходимые документы вашему работодателю.

Эти способы имеют несколько небольших различий.

Так, если вы будете оформлять вычет самостоятельно, то вам не потребуется подписывать дополнительные бумаги, отвечающие за передачу документов работодателю и их получение обратно.

Если вы будете получать через налоговую, то вам потребуется сделать следующее:

  • Собрать необходимые документы на вычет (о них будет подробно рассказано ниже);
  • Обратиться в налоговую и составить там заявление;
  • Подать заявление вместе с документами;
  • Подождать, пока документы не пройдут проверку;
  • Получить свои деньги на переданные вами реквизиты или счета.

Если возврат денег будет проходить через работодателя, то потребуется выполнить следующие действия:

  • Собрать те же самые документы на вычет и написать заявление;
  • Обратиться в бухгалтерию и передать все необходимые документы;
  • Подпишите форму, в которой будет указан перечень выданных вами документов;
  • Подождите решения и перевода. Ждать придется немного дольше, так как потребуется дополнительно сначала дождаться обращения работодателя в налоговую, а потом обращения работодателя к вам;
  • Получите деньги и подпишите документ, подтверждающий факт их передачи.

Какие документы потребуется?

Стандартный пакет документов включает в себя следующие бумаги:

  1. Оригинал декларации формы №3 НДФЛ;
  2. Паспорт или иной документ, выполняющий его функции (например, временная замена). При личном визите вам потребуется предоставить оригинал, а вместе с пакетом документов подать копию;
  3. Оригинал справки формы №2 НДФЛ;
  4. Договор купли – продажи квартиры, дома, доли или документы, подтверждающие факт капитального ремонта;
  5. Любые документы, подтверждающие факт покупки жилья;
  6. Свидетельство о том, что новый владелец вступил в свои законные права.

Если квартира покупается в ипотеку, то потребуется еще три документа;

  1. Копия договора ипотечного кредитования;
  2. Оригинал справки о процентах, удержанных за пользование средствами;
  3. Любой документ, подтверждающий факт начала погашения займа.

Скачать

Заявление в формате .doc

Получение налогового вычета в браке

Зачастую квартира покупается не одиночным гражданином, а семьей. В этом случае имеется пара отличий, имеющих весьма большое значение:

  • Если квартира оформляется на одного из супругов, то налоговый вычет может быть выполнен из “резерва” каждого супруга. Обычно разделение проходит ровно пополам, так как это обеспечивает наиболее оптимальный вариант. Однако соотношение может меняться по усмотрению супругов;
  • Если супруги покупают квартиру с учетом того, что у каждого будет своя доля, то налоговый вычет проходит с расчетом того, какой долей владеет каждый из супругов. В этом случае самостоятельно определить процентное соотношение при налоговом вычете супруги не смогут.

Так же пакет документов дополнится двумя важными бумагами – копией свидетельства о браке и заключением, определяющим размер долей супругов в квартире или доме.

Источник: https://vsenaslednikam.ru/dokumenty-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru.html

Документы для налогового вычета на квартиру: список, образцы

Пакет документов для вычета за квартиру

Покупка жилья в России – дело очень затратное финансово. Правительство в таких ситуациях оказывает некоторую материальную поддержку всем лицам, потратившим денежные суммы на приобретение недвижимости. Вычеты за квартиру по налогам – одна из форм такой поддержки. Она регулируется налоговым законодательством и рядом федеральных законов.

Что такое налоговый вычет на квартиру

Каждый гражданин, который выплачивает подоходный налог в пользу государства, получает право на возврат определенной его части. Эта процедура именуется налоговым вычетом. Право на вычет возникает при покупке квартиры или иной жилой недвижимости, а также при выплате ипотечного кредита.

Вычет за квартиру в 2019 году составляет максимум 2 млн. руб. Это при условии, что между покупателем и продавцом заключен договор купли-продажи и по нему выплачена полная стоимость жилья. За выплаты по ипотечному договору сумма вычета составит 3 млн. руб. максимум.

Получение налогового вычета возможно только с соблюдением ряда условий:

  1. В текущем году позволительно оформить возврат денежных средств лишь за три предшествующих года.
  2. Возврат налога разрешен только при условии, что сделка по продаже недвижимости осуществлялась не между близкими родственниками.
  3. Получение вычета предусмотрено для лиц, выплачивающих НДФЛ. При этом на пенсионеров это право тоже распространяется. Но только в случае, если три года, предшествовавшие выходу на пенсию, эти граждане выплачивали подоходный налог. Именно часть этих средств и будет им возвращена.
  4. Деньги в качестве вычета при покупке жилья гражданину вернут лишь единожды. Однако если вся сумма не была израсходована, часть ее можно перенести и оформить вычет при покупке иной недвижимости.

Процедура определения размера вычета проста. К примеру, физическое лицо получает от работодателя за год заработную плату в размере 3 млн. руб. В таком случае от полученного дохода отнимаем сумму вычета и получаем 1 млн. руб. Вот с этой суммы и будет взиматься подоходный налог, если гражданин оформит вычет.

Кто может оформить вычет

Заявление о возврате налога при покупке квартиры примут только от того, кто это самый налог платит. В данном случае с него удерживают НДФЛ. Такой плательщик должен приобрести жилье путем выплаты ипотечного кредита или оформив договор купли-продажи.

Возврат денежных средств также полагается налогоплательщикам, которые построили жилой дом или понесли существенные расходы на ремонт или реконструкцию жилой недвижимости.

Вычет при покупке могут оформить и пенсионеры, но только если до выхода на пенсию они в течение минимум 3-х лет выплачивали подоходный налог.

Документы для получения налогового вычета

Необходимые документы

Для получения вычета налогоплательщику потребуется подготовить и представить определенный пакет документов. Он имеет некоторые различия в зависимости от типа сделки по приобретению жилья и некоторых сопутствующих факторов.

В случае покупки квартиры или приобретения ее по ипотечному кредитованию будут затребованы:

  • заявление на возврат;
  • общегражданский паспорт;
  • справка по форме 2-НДФЛ. Нужно обратиться в бухгалтерию своего предприятия для ее оформления;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • свидетельства о регистрации прав собственности на объект недвижимости, за покупку которого оформляется вычет. За получением можно обратиться в ближайший отдел Росреестра;
  • платежные документы, которыми подтверждаются понесенные денежные расходы;
  • договор, на основании которого приобретено жилье. Это может быть договор купли-продажи или кредитный договор с банком;
  • справка из банка о внесенных по договору процентах;
  • документ с указанием банковских реквизитов, на которые ФНС будет перечислять денежные средства.

Если жилище приобреталось совместно супругами, потребуются дополнительно:

  • заявление об установлении долевой собственности;
  • свидетельство о регистрации гражданского брака.

Если объект перешел в собственность по ипотечному договору или по договору долевого строительства, данный факт потребуется подтвердить актом приема-передачи. Его желательно представить, если жилье приобрели по договору купли-продажи, но не обязательно.

Документы, подтверждающие расходы

Оформление любых налоговых вычетов возможно, только если претендент понес реальные денежные расходы. Т.е. жилье не было подарено или получено в порядке наследования. Плюс, если рассрочки по внесению платежей оформлялись, на момент составления заявления они все должны быть погашены.

Чтобы подтвердить факт передачи денежных средств, заявителем могут быть представлены следующие документы:

  1. Расписка. Желательно составленная от руки. Заверять ее у нотариуса не обязательно. В документ должна быть внесена переданная денежная сумма цифрами и прописью, указано место и время передачи денег и сведения о продавце и покупателе (ФИО, данные общегражданских паспортов и адреса проживания).
  2. Любые банковские платежные документы. Это могут быть выписки, чеки и пр.
  3. Счета фактуры потребуются, если дом был построен или средства расходовались на реконструкцию (ремонт).

В качестве подтверждения может быть учтен и договор купли-продажи, если в нем указана точная сумма и зафиксирован факт ее передачи от покупателя продавцу.

Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог

Тот факт, что гражданин вносил НДФЛ, также потребуется подтвердить. Сделать это можно посредством предоставления справки по форме 2-НДФЛ. Но потребуется документ, только если гражданин решит для получения налогового вычета обратиться в отделение ФНС. При оформлении через работодателя в этом нет необходимости, т.к. все нужные сведения предоставляет бухгалтерия предприятия.

Как заверить копии

При оформлении налогового вычета часть документов надлежит подавать в подлинниках (справка 2-НДФЛ, декларация, справка о банковских процентах). Для всех прочих документов потребуются копии.

Все справки и иные документы можно отдать для заверки нотариусу. Но за услугу, в таком случае, придется платить. Допускается и самостоятельная заверка заявителем. Процедура эта требует некоторого усердия и времени, но платить не придется.

Если гражданин выбирает самостоятельный способ, на каждой странице представляемых документов ему потребуется:

  1. Поставить личную подпись с расшифровкой.
  2. Сделать надпись «копия верна».
  3. Проставить дату заверки (указать год, число и месяц).

Допускается одна подпись на всем документе только при условии, что заявитель его прошнурует и пронумерует страницы.

Сроки подачи документов

При получении вычета гражданин может действовать через своего работодателя или через ФНС. Если налогоплательщик решит, что проще обратиться к работодателю, сделать это он может в любой момент в течение 3-х лет после покупки.

Оформление вычета через ближайшее отделение ФНС осуществляется только по завершению налогового периода. Декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего налогового периода, вместе с ней можно подать и заявление.

Список документов на получение налогового вычета имеет некоторые различия в зависимости от способа получения недвижимости и схемы его оформления. Для уточнения следует заранее обратиться к работодателю или в ближайшее отделение ФНС.

Источник: https://prorealtora.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.