Перечень документов на возврат налога за квартиру

Содержание

Документы дляналогового вычета

Перечень документов на возврат налога за квартиру

 Каждыйналогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. В данной статье мыс вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета исоставления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

  •  списокдокументов для получения имущественного вычета
  •  перечень документов дляоформления налогового вычета при продаже квартиры
  •  для получения вычета за покупкуземельного участка
  •  перечень документов для полученияналогового вычета при покупке квартиры
  •  перечень документов для получения вычета припокупке квартиры по ипотеке
  •  перечень документов для получения вычета попроцентам
  •  документыдля получения социального вычета за лечение
  •  документыдля получения социального вычета за обучение
  •  документыдля составления налоговой декларации при продаже автомобиля
  •  документыдля составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам
  •  списокдокументов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан
  •  списокдокументов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

 Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописаннымгруппам и незначительно друг от друга отличается.

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость – 4 000 руб. (все включено)  

  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления – 1 день

Документы для налоговоговычета при продаже квартиры

  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  паспорт физического лица (продавца) квартиры
  •  ИНН физического лица (продавца) квартиры
  •  договор купли-продажи квартиры
  •  расписка о получении денег
  •  акт приема-передачи квартиры

Список документов дляполучения вычета за покупку земельного участка с домом

  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление имущественного вычета
  •  заявление на имя начальника налогового органа по месту пропискина возврат подоходного налога на ваш личный счет
  •  паспорт физического лица (покупателя) земельного участка сжилым домом
  •  ИНН физического лица (покупателя) земельного участка сжилым домом
      •  договор купли-продажи земельного участка с жилым домом 
  •  свидетельство на право собственности  земельного участка
  •  свидетельство на право собственности жилого дома
  •  справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год)
  •  расписка о получении денег
  •  акт приема-передачи земельного участка с жилым домом 
  •  реквизиты личного банковского счета для возврата налога

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

  •  декларация по форме 3-НДФЛ.
  •  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественноговычета
  •  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога наваш личный счет
  •  справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  копия договоракупли продажи квартиры
  •  копия Свидетельствао регистрации права собственности на квартиру
  •  копия передаточногоакта при купле продажи квартиры
  •  копия расписки ополучении денег

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке

  •  декларация по форме 3-НДФЛ
  •  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественноговычета
  •  заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога наваш личный счет
  •  справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  копия договоракупли продажи квартиры
  •  копия Свидетельствао регистрации права собственности на квартиру
  •  копия передаточногоакта при купле продажи квартиры
  •  копия расписки ополучении денег.
  •  кредитный договоркупли продажи квартиры

Документы для получения вычета по процентам

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ.
  •  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественноговычета
  •  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога наваш личный счет
  •  Справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  Копия договоракупли продажи квартиры
  •  Копия Свидетельствао регистрации права собственности на квартиру
  •  Копия передаточногоакта при купле продажи квартиры
  •  Копия расписки ополучении денег.
  •  Кредитный договоркупли продажи квартиры
  •  Кредитный договор купли продажи квартиры
  •  Справка из банка поуплаченным процентам за отчетный год

Список документов для получениясоциального вычета за лечение

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ
  •  Копия лицензиимедицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  •  Документыподтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка  из медицинского  учреждения об оплате медицинских услуг дляпредставления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  •  Справка о доходахпо форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  •  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на предоставление  имущественного вычета
  •  Заявление на имяначальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного  налога на ваш личный счет

Список документов для получениясоциального вычета за обучение

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ
  •  Копия свидетельства рождения ребенка( в случае еслиполучаем вычет за ребенка)
  •  Документы подтверждающие факт опекунства илипопечительства(в случае опекунства)
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год)
  •  Договор с образовательного учреждения 
  •  Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, вкоторых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление имущественного вычета
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Необходимые документы для составления налоговойдекларации при продаже автомобиля

  •  Заявление на предоставление вычета по форме налоговогооргана;
  •  Паспорт физического лица, получившего доход от продажиавтомобиля;
  •  ИНН физического лица, получившего доход от продажиавтомобиля;
  •  ПТС проданного транспортного средства;
  •  Договор купли-продажи на покупку и продажу проданногоавтотранспортного средства;
  •  Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто отфизического (юридического) лица.

  Документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

  •  Копия договоракупли продажи ценных бумаг
  •  Платежные порученияна покупку ценных бумаг

Перечень необходимых документов для составления декларации 3-НДФЛ дляиностранцев

  •  Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;
  •  Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;
  •  Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимопредоставить таблицу с днями выезда за границу.

Перечень необходимых документов для заполнения декларации 3-НДФЛ для ИП

  •  банковскаявыписка за весь календарный отчетный год;
  •  книгу доходов и расходов за аналогичный период;
  •  платежные поручения на сумму авансовых платежей по данномуналогу, уплаченных в течении отчетного года.

Источник: https://www.buxprofi.ru/information/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta

Список документов для получения налогового вычета за квартиру

Перечень документов на возврат налога за квартиру

Для государства законодательством предусмотрена некоторая компенсация людям, которые совершили покупку либо продажу квартиры.

Получить её можно в нескольких формах, а именно: в форме освобождения от уплаты налогов либо в форме возврата уже уплаченного налога. Это весьма приятный бонус, но далеко не все граждане знают о возможности его получения.

Очень важно правильно собрать документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры.

Кому положен и в каком объёме

Так называемый налоговый имущественный вычет полагается как людям, которые продают свою недвижимость, так и её покупателям. Единственное и основное условие – это их официальное трудоустройство и своевременная уплата соответствующих налогов.

Исходя из этого условия, можно сделать вывод, что для следующих категорий граждан выплата не положена:

  • пенсионеры;
  • безработные;
  • студенты;
  • люди, которые официально не трудоустроены.

Однако если пенсионер или студент официально работают, то они могут претендовать на вычет.

Также подобного рода возмещение не положено людям, которые покупают недвижимость у своих ближайших родственников (их также именуют взаимозависимыми лицами), а также для ситуаций, когда оплата за покупку была произведена не лично заявителем, а каким бы то ни было другим человеком. Из этого следует, что во всех документах, справках о передаче денег, расписках и всевозможных платёжных поручениях должна фигурировать исключительно фамилия заявителя.

Для отдельных категорий граждан существуют свои определённые тонкости в вопросах, касающихся налогообложения. В качестве примера можно привести налоговый сбор на землю для пенсионеров. О других подобных льготах будет рассказано ниже.

Итак, возврат вычета возможен лишь один раз в жизни. Применимо это правило для ситуаций купли и продажи квартиры, доли квартиры, а также для ситуаций, в которых фигурирует ипотечное жильё.

Человеку, который выступает как продавец, к возвращению полагается до тринадцати процентов от суммы, равной одному миллиону рублей (говоря другими словами, до ста тридцати тысяч рублей). Человеку, который решил купить недвижимость государство может вернуть до двухсот шестидесяти тысяч рублей от общей суммы, равной двум миллионам рублей.

Для ситуаций, при которых квартира приобретается в кредит, помимо вышеперечисленных выплат, также положен возврат в размере до тринадцати процентов от общей денежной суммы уплаченных процентов по кредиту. Изменения в сумме выплат, в сравнении с предыдущими годами, произошли из-за постоянно повышающейся процентной ставки по кредитам такого характера.

Для получения имущественного вычета законом отведён определённый срок. И лишь в течение этого строго установленного количества времени налоговая служба вправе вернуть подобного рода выплату. Срок этот составляет три года, а связан он с течением исковой давности, который зафиксирован в Гражданском Кодексе.

Если гражданин выступает в качестве продавца квартиры, то ему необходимо помнить, что подача налоговой декларации о полученном доходе должна осуществляться исключительно до тридцатого апреля. А уже конкретно заявление о возврате налога может быть подано в течение трёх лет, начиная с момента заключения сделки.

Первые шаги

После того как сделка была успешно завершена и уже прошла регистрацию в Российском реестре, а покупатель получил все необходимые документы, которые касаются данного объекта недвижимости, настаёт время, когда нужно начать подготовку к получению имущественного вычета. Существуют конкретные документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры, которые нужно предоставить в обязательном порядке.

Вот список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры:

  1. Форма документа 2 НДФЛ (предоставляется бухгалтерией и содержит информацию о размере дохода заявителя, а также об удержанных налогах за весь предыдущий год).
  2. Форма документа 3 НДФЛ.
  3. Копии всех документов на данную квартиру, которые подтверждают право собственности заявителя на неё (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
  4. Копия документа (например, расписки), которая подтверждает действительность факта передачи денежных средств.
  5. Номер денежного счёта в банке, куда конкретно налоговая служба имеет право перечислить денежные средства, а также другие необходимые банковские реквизиты.
  6. Соответствующее соглашение, которое содержит внутри себя информацию о перераспределении вычета, копия свидетельства о браке (предоставляется тогда, когда квартира находится в совместной собственности супругов либо один из них намерен получить выплату за другого).
  7. Копия свидетельства о рождении ребёнка (предоставляется тогда, когда данная квартира находится в долевой собственности с ребёнком).
  8. Копия паспорта.
  9. Заявление, поданное с целью получения имущественного вычета (его бланк можно приобрести в налоговой инспекции либо скачать с официального сайта налоговой службы, используя сеть Интернет).

Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

Для тех граждан, которые приобрели квартиру, используя ипотеку, необходимо дополнительное предоставление следующего пакета документов:

  • копия договора на предоставление ипотечного кредитования;
  • официально заверенная выписка из банковского учреждения; внутри которой будет изложена вся необходимая информация о процентах по данному договору;
  • ещё одна официально заверенная выписка из банковской организации с обязательным указанием поступления денежных платежей от заёмщика по ипотечному кредиту.

Все вышеперечисленные копии документов заявитель обязан заверить самостоятельно. Для того чтобы это сделать, необходимо на каждой копии написать фразу «копия верна», указать дату, свою фамилию, имя и отчество (полностью) и поставить свою подпись. После того как данный перечень документов будет подан органам налоговой инспекции, их возврат становится автоматически невозможен.

Это полный список документов, которые необходимо собирать и подавать к рассмотрению государственной налоговой службой для оформления подоходного вычета.

Куда предоставить

Итак, выяснив, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры, необходимо понять, куда же их нужно предоставить.

Все вышеперечисленные документы должны подаваться в налоговую инспекцию исключительно по месту регистрации заявителя. Однако существует ещё один весьма удобный вариант их доставки в данную службу, а именно с использованием услуг почтовой связи.

Но у такого письма обязательно должна быть объявленная ценность, а список всех документов также нужно прикрепить к нему.

Этот способ подачи документов более удобен, ведь человеку не нужно тратить своё время и нервы, простаивая в длинных очередях к необходимому кабинету.

Инспектор налоговой службы обязуется осуществить проверку всех предоставленных ему документов сроком не позднее, чем три месяца.

Данное действие регулируется и контролируется Налоговым Кодексом Российской Федерации, в котором чётко прописан именно такой временной промежуток. А период, на протяжении которого налогоплательщику обязаны возвратить подобную выплату, составляет один месяц после осуществления проверки документов.

Всегда нужно помнить, что платить налоги нужно в обязательном порядке.

Проверить наличие у себя задолженности можно на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы (ФНС) в режиме онлайн, используя свой личный ИНН (идентификационный (индивидуальный) номер налогоплательщика).

Неуплата налогов считается серьёзным преступлением, за которое можно понести уголовную ответственность. А ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) имеет все полномочия для обращения в судебные инстанции с соответствующим иском.

В случае принятия положительного решения в пользу заявителя осуществляются следующие действия:

  1. Ему направляется официальный ответ.
  2. Налоговый работник или работодатель заявителя обязуются выплачивать ему полную его заработную плату (т. е. без высчитывания из неё подоходного налога в размере 13 процентов).

Существуют случаи, при которых заявитель, осуществивший приобретение недвижимости, может изъявить желание о возврате всей суммы на его банковский счёт. Но налоговая служба имеет право на возврат лишь части денежных средств на протяжении одного года (как правило, эта сумма составляет 13 процентов от общего дохода заявителя).

В случаях, когда граждане получают налоговый вычет с помощью своей заработной платы, также не нужно упускать из виду тот факт, что в течение одного календарного года не всегда возможно возвратить всю сумму целиком. Выплата может затянуться и остаток от суммы налога переходит на второй год. В итоге эта выплата может производиться в течение нескольких лет.

Также часто встречаются не очень приятные ситуации, когда происходит задержка со стороны налоговой инспекции, и начало выплаты затягивается. Этот вопрос регулирует Налоговый Кодекс Российской Федерации, а именно статья номер 78.

Она говорит о том, что в случае несвоевременной уплаты налогового вычета гражданин имеет право о предъявлении требований об удержании процентов у данного органа за каждый просроченный день.

Данное требование также нужно подать в налоговую службу и подтвердить его соответствующими документами.

Итак, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что самый важный момент при подаче документов в налоговую инспекцию для возвращения имущественного вычета – это правильно заполнять все документы.

Текущие моменты

Теперь пришло время рассмотреть все категории расходов, которые могут попасть под определение возмещения налогового сбора.

Итак, возврат имущественного налога при покупке квартиры должен компенсировать затраты, которые имеют прямую связь с непосредственным приобретением жилья.

К данной категории относятся:

  • квартиры;
  • комнаты;
  • дома;
  • отдельные части от всех вышеперечисленных объектов.

Подлежат возврату денежные средства, которые были потрачены на покупку земельного участка, но лишь при условии, если на его территории находится жилой дом либо планируется осуществление постройки такового.

Все соответствующие денежные затраты, которые были направлены непосредственно для осуществления ремонта и отделки жилья тоже могут быть возвращены, но лишь в тех случаях, когда осуществлялась покупка нового жилья без наличия соответствующего ремонта.

Что касается приобретения жилья по договору долевого участия (ДДУ), то граждане, которые являются участниками подобной программы, также имеют право на получение налоговой компенсации. И для того, чтобы её получить, им вовсе не обязательно дожидаться момента официальной регистрации жилья в новостройке (так называемые первички – жильё, не прошедшее государственную регистрацию).

Также существует отдельный перечень ситуаций, при которых возврат подобного рода выплат законодательством нашего государства не предусматривается, а именно в случаях, когда сделка купли-продажи недвижимости осуществлялась между лицами, которые являются взаимозависимыми.

К таким людям можно отнести:

  • близких родственников;
  • партнёров по бизнесу;
  • работодателя и другие категории граждан.

Полный список представлен в пункте 1 статьи № 105 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Такие ограничения государство ввело для того, чтобы обезопасить себя. Ведь сделки, заключаемые между категориями граждан подобного рода, как правило, в большинстве своём являются фиктивными, и преследуют цели, противоречащие законодательству страны (например, сокрытие своих доходов либо превышение расходов, что напрямую связано с размером уплачиваемых налогов).

Также никакого права на получение подобного характера выплаты не имеют граждане, которые уже обращались к подобной госуслуге. Подобное действие возможно совершить лишь один раз, а повторная подача такого заявления недопустима.

При расчёте величины денежной суммы, которая может быть возвращена налогоплательщику, весьма значительную роль играют два показателя – денежная сумма, потраченная на приобретение квартиры, и величина суммы, которую человек заплатил в качестве подоходного налога.

Существует важный момент, о котором обязан знать каждый гражданин, претендующий на получение выплаты при покупке жилья.

Данный вид компенсаций распространяется лишь на те денежные средства, которые поступили в государственный бюджет от гражданина в качестве подоходного налога.

Если говорить другими словами, то человек, который фактически не платит налоги (например, официально неработающий гражданин), не может претендовать на подобного рода компенсацию.

Также многих людей интересует вопрос о получении налоговой компенсации при участии материнского капитала.

Законодательство предусматривает возвращения налогового вычета при покупке квартиры, однако сумма материнского капитала, вложенная в недвижимость, не будет учтена при её расчёте. Связано это с тем простым фактом, который говорит о том, материнский капитал относится к категории государственных выплат и не подлежит налогообложению.

Итак, из всего, что было изложено выше, можно сделать ряд определённых выводов. Во-первых, получение имущественного вычета является практически «поставленной на поток» выплатой, поэтому количество проблем, связанных с её получением, минимизировано.

Во-вторых, при соблюдении всех правил оформления документов, а также указания в них исключительно правдивой информации поможет ускорить процесс возврата налоговой компенсации.

И, в-третьих, на подобного рода выплату имеют право рассчитывать только те граждане, которые являются добросовестными налогоплательщиками.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/dokumenty-dlya-vozvrata.html

Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке: список и расширенный перечень

Перечень документов на возврат налога за квартиру

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

  1. Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
  2. Полный список документов для налогового вычета
  3. Требования к документам
  4. Порядок подачи документов

Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Требования к документам

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ. Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

Порядок подачи документов

Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

Источник: https://www.Sravni.ru/ipoteka/info/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

Документы для налогового вычета на квартиру: список, образцы

Перечень документов на возврат налога за квартиру

Покупка жилья в России – дело очень затратное финансово. Правительство в таких ситуациях оказывает некоторую материальную поддержку всем лицам, потратившим денежные суммы на приобретение недвижимости. Вычеты за квартиру по налогам – одна из форм такой поддержки. Она регулируется налоговым законодательством и рядом федеральных законов.

Что такое налоговый вычет на квартиру

Каждый гражданин, который выплачивает подоходный налог в пользу государства, получает право на возврат определенной его части. Эта процедура именуется налоговым вычетом. Право на вычет возникает при покупке квартиры или иной жилой недвижимости, а также при выплате ипотечного кредита.

Вычет за квартиру в 2019 году составляет максимум 2 млн. руб. Это при условии, что между покупателем и продавцом заключен договор купли-продажи и по нему выплачена полная стоимость жилья. За выплаты по ипотечному договору сумма вычета составит 3 млн. руб. максимум.

Получение налогового вычета возможно только с соблюдением ряда условий:

  1. В текущем году позволительно оформить возврат денежных средств лишь за три предшествующих года.
  2. Возврат налога разрешен только при условии, что сделка по продаже недвижимости осуществлялась не между близкими родственниками.
  3. Получение вычета предусмотрено для лиц, выплачивающих НДФЛ. При этом на пенсионеров это право тоже распространяется. Но только в случае, если три года, предшествовавшие выходу на пенсию, эти граждане выплачивали подоходный налог. Именно часть этих средств и будет им возвращена.
  4. Деньги в качестве вычета при покупке жилья гражданину вернут лишь единожды. Однако если вся сумма не была израсходована, часть ее можно перенести и оформить вычет при покупке иной недвижимости.

Процедура определения размера вычета проста. К примеру, физическое лицо получает от работодателя за год заработную плату в размере 3 млн. руб. В таком случае от полученного дохода отнимаем сумму вычета и получаем 1 млн. руб. Вот с этой суммы и будет взиматься подоходный налог, если гражданин оформит вычет.

Кто может оформить вычет

Заявление о возврате налога при покупке квартиры примут только от того, кто это самый налог платит. В данном случае с него удерживают НДФЛ. Такой плательщик должен приобрести жилье путем выплаты ипотечного кредита или оформив договор купли-продажи.

Возврат денежных средств также полагается налогоплательщикам, которые построили жилой дом или понесли существенные расходы на ремонт или реконструкцию жилой недвижимости.

Вычет при покупке могут оформить и пенсионеры, но только если до выхода на пенсию они в течение минимум 3-х лет выплачивали подоходный налог.

Документы для получения налогового вычета

Необходимые документы

Для получения вычета налогоплательщику потребуется подготовить и представить определенный пакет документов. Он имеет некоторые различия в зависимости от типа сделки по приобретению жилья и некоторых сопутствующих факторов.

В случае покупки квартиры или приобретения ее по ипотечному кредитованию будут затребованы:

  • заявление на возврат;
  • общегражданский паспорт;
  • справка по форме 2-НДФЛ. Нужно обратиться в бухгалтерию своего предприятия для ее оформления;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • свидетельства о регистрации прав собственности на объект недвижимости, за покупку которого оформляется вычет. За получением можно обратиться в ближайший отдел Росреестра;
  • платежные документы, которыми подтверждаются понесенные денежные расходы;
  • договор, на основании которого приобретено жилье. Это может быть договор купли-продажи или кредитный договор с банком;
  • справка из банка о внесенных по договору процентах;
  • документ с указанием банковских реквизитов, на которые ФНС будет перечислять денежные средства.

Если жилище приобреталось совместно супругами, потребуются дополнительно:

  • заявление об установлении долевой собственности;
  • свидетельство о регистрации гражданского брака.

Если объект перешел в собственность по ипотечному договору или по договору долевого строительства, данный факт потребуется подтвердить актом приема-передачи. Его желательно представить, если жилье приобрели по договору купли-продажи, но не обязательно.

Документы, подтверждающие расходы

Оформление любых налоговых вычетов возможно, только если претендент понес реальные денежные расходы. Т.е. жилье не было подарено или получено в порядке наследования. Плюс, если рассрочки по внесению платежей оформлялись, на момент составления заявления они все должны быть погашены.

Чтобы подтвердить факт передачи денежных средств, заявителем могут быть представлены следующие документы:

  1. Расписка. Желательно составленная от руки. Заверять ее у нотариуса не обязательно. В документ должна быть внесена переданная денежная сумма цифрами и прописью, указано место и время передачи денег и сведения о продавце и покупателе (ФИО, данные общегражданских паспортов и адреса проживания).
  2. Любые банковские платежные документы. Это могут быть выписки, чеки и пр.
  3. Счета фактуры потребуются, если дом был построен или средства расходовались на реконструкцию (ремонт).

В качестве подтверждения может быть учтен и договор купли-продажи, если в нем указана точная сумма и зафиксирован факт ее передачи от покупателя продавцу.

Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог

Тот факт, что гражданин вносил НДФЛ, также потребуется подтвердить. Сделать это можно посредством предоставления справки по форме 2-НДФЛ. Но потребуется документ, только если гражданин решит для получения налогового вычета обратиться в отделение ФНС. При оформлении через работодателя в этом нет необходимости, т.к. все нужные сведения предоставляет бухгалтерия предприятия.

Как заверить копии

При оформлении налогового вычета часть документов надлежит подавать в подлинниках (справка 2-НДФЛ, декларация, справка о банковских процентах). Для всех прочих документов потребуются копии.

Все справки и иные документы можно отдать для заверки нотариусу. Но за услугу, в таком случае, придется платить. Допускается и самостоятельная заверка заявителем. Процедура эта требует некоторого усердия и времени, но платить не придется.

Если гражданин выбирает самостоятельный способ, на каждой странице представляемых документов ему потребуется:

  1. Поставить личную подпись с расшифровкой.
  2. Сделать надпись «копия верна».
  3. Проставить дату заверки (указать год, число и месяц).

Допускается одна подпись на всем документе только при условии, что заявитель его прошнурует и пронумерует страницы.

Сроки подачи документов

При получении вычета гражданин может действовать через своего работодателя или через ФНС. Если налогоплательщик решит, что проще обратиться к работодателю, сделать это он может в любой момент в течение 3-х лет после покупки.

Оформление вычета через ближайшее отделение ФНС осуществляется только по завершению налогового периода. Декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего налогового периода, вместе с ней можно подать и заявление.

Список документов на получение налогового вычета имеет некоторые различия в зависимости от способа получения недвижимости и схемы его оформления. Для уточнения следует заранее обратиться к работодателю или в ближайшее отделение ФНС.

Источник: https://prorealtora.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry/

Список документов для получения вычета с покупки жилья

Перечень документов на возврат налога за квартиру

Для успешного оформления налогового вычета требуется собрать установленный комплект документации, которая подтвердит право налогоплательщика на компенсацию из бюджета.

Для получения имущественного налогового вычета налогоплательщик обязан предоставить в ИФНС подтверждающую его право на льготу документацию. В ее числе документы на недвижимость, платежные сведения, документы о доходах и пр.

Представленные сведения будут проверяться в Федеральной Налоговой Службе и на основании прохождения проверки в дальнейшем выносится решение о предоставлении вычета или отказа.

При отсутствии какого-либо документа в предоставлении вычета могут отказать, поэтому к сбору документации стоит отнестись максимально ответственно.

Перечень документов для вычета

При оформлении основного вычета за квартиру в ФНС потребуется представить следующие документы:

  1. Заполненная налоговая декларация за год получения вычета по форме 3-НДФЛ. В декларации содержится расчет положенного налогоплательщику имущественного вычета с учетом полученных им за год доходов, удержанного налога, а также стоимости недвижимости. Одним из наиболее удобных способов ее заполнения является официальная программа от ФНС «Декларация». Она в автоматическом режиме проверяет правильность и полноту заполнения декларации, производит необходимые расчеты и снижает вероятность ошибок в заполнении формы.
  2. Паспорт налогоплательщика. В ФНС подаются ксерокопии первых страниц паспорта и страницы с пропиской. Паспорт можно предъявить без ксерокопии, при необходимости принимающий документы налоговый инспектор сам снимет копии.
  3. Справка о полученных за год доходах по форме 2-НДФЛ, которая предварительно заказывается у работодателя. Она подтверждает справедливость представленной информации. В ФНС подается оригинал данной справки. Если налогоплательщик официально работает в нескольких компаниях, то ему нужно получить справки у всех работодателей (доходы суммируются).
  4. Заявление на возврат налога по утвержденной форме. В нем указываются ФИО, адрес проживания и паспортные данные налогоплательщика, размер имущественного вычета и реквизиты банковского счета для перевода вычета.

Документы на жилье

В отношении купленной квартиры нужно собрать и предъявить следующую документацию:

  1. Договор купли-продажи/долевого участия. В инспекцию предоставляется заверенная копия документа. Речь идет не о нотариальном, а о заверении договора самим налогоплательщиком. Для этого он ставит свою подпись и дату на каждой странице и прописывает «копия верна». Аналогичным образом заверяются и другие документы, которые допускается передать в копиях.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты квартиры. Это могут быть платежные поручения из банка, банковские квитанции или расписки. Платежные документы подаются в оригиналах совместно с копиями. Если речь идет о банковском переводе, то расходы должны быть произведены с личного счета налогоплательщика. Но иногда оплата производится со счета родственника или совладельца недвижимости, тогда от заявителя на вычет требуется предоставить расписку, в которой он дает распоряжение об оплате стоимости квартиры за него третьему лицу.
  3. Выписка из ЕГРН, которая выдается в Росреестре по результатам перехода прав собственности (как альтернатива: выписка из ЕГРП, свидетельство о собственности, в зависимости от года получения вычета). В ФНС подается копия этого правоутверждающего документа.
  4. Передаточный акт. Если квартира приобретена на первичном рынке в строящемся жилье, то этот документ является обязательным, тогда как по договору купли-продажи на вторичном рынке он составляется по желанию сторон.

Перечень документов для получения налогового вычета по ипотечным процентам

При оформлении имущественного вычета в части ипотечных процентов нужно собрать для проверки:

  1. Кредитный договор с финансовой организацией (его заверенная копия). Это может быть ипотечный договор или целевой жилищный кредит (по нецелевому потребкредиту вычет не предоставляется, даже если деньги были фактически потрачены на покупку недвижимости).
  2. Справка о размере удержанных процентов. Она получается в банке-кредиторе за текущий год и передается в ФНС в оригинале.

Иногда в инспекции дополнительно запрашиваются свидетельствующая об оплате ипотечных взносов документация: квитанции, платежные поручения, чеки, выписки с текущего счета налогоплательщика и пр.

Дополнительные документы

В зависимости о специфики конкретной сделки налоговики могут дополнительно запросить:

  1. Заявление относительно порядка распределения долей между супругами при приобретении жилья в совместную собственность (при долевой собственности этот документ не имеет смысла).
  2. Свидетельство о заключении брака в копии.
  3. Свидетельство о рождении ребенка – если вычет оформляется родителями за несовершеннолетнего.
  4. Заявление о распределении долей между родителями и детьми (если в собственность вступают оба родителя и дети).
  5. Выписка из банковского счета, на который будут перечисляться деньги. Реквизиты можно запросить в банке или скачать их в интернет-банке. Документ не является обязательным и нужен для сверки сведений, указанных в заявлении.
  6. ИНН. Его необходимо указать в декларации и заявлении на вычет.
  7. Договор на отделку жилого помещения: договор подряда на проведении отделочных работ, чеки на строительные и отделочные материалы, расписки, квитанции от подрядчика и пр. Они требуются. если вычет оформляется на отделку квартиры в новостройке (он полагается только если в передаточном акте указано, что квартира передается без отделки) и если стоимость квартиры менее 2 млн.р.

Если какие-то документы для получения вычета отсутствуют, то налогоплательщику обычно дают разумный срок для предоставления недостающих сведений. Но чтобы не затягивать с предоставлением вычета стоит обращаться в Инспекцию с максимально полным комплектом сведений.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/komplekt-dokumentov.html

Документы для возврата налога

Перечень документов на возврат налога за квартиру

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн” (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность.

Это – свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года.

В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) – акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии).

Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции.

Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют “Соглашение”) о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей.

Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

Вот здесь можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а здесь для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке. 

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности.

По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей.

Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию).

В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки.

Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу “Копия верна”, Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/documents.php

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.